Paramètres
Les paramètres de Comptabilité sont accessibles via Paramètres > Comptabilité (depuis le menu déroulant Comptabilité dans le menu Paramètres). Ces paramètres contrôlent les comportements par défaut, les correspondances de comptes, les formats de numérotation, les règles d'automatisation et les données de référence utilisées dans tout le module.
Paramètres Généraux
La section Général contient les options de configuration de haut niveau pour le module de comptabilité, y compris la date de début de l'exercice fiscal et la devise par défaut. Ces paramètres affectent la façon dont les rapports sont générés et comment les plages de dates sont calculées pour les fonctionnalités basées sur les périodes comme les budgets.
Comptes par Défaut
Les Comptes par Défaut définissent quelles entrées du Plan Comptable sont utilisées automatiquement lors de la création de transactions. Cela élimine le besoin de sélectionner manuellement les comptes pour les opérations courantes.
Comptes par Défaut Principaux
- Comptes Clients --- Crédité lors de la création de factures ; débité lors de la réception de paiements.
- Comptes Fournisseurs --- Débité lors de la création de factures fournisseurs ; crédité lors du paiement des factures.
- Chiffre d'Affaires --- Crédité lorsque le revenu est reconnu à partir des factures.
- Compte Espèces/Banque --- Le compte bancaire par défaut débité pour les paiements entrants et crédité pour les paiements sortants.
- Taxes à Payer --- Crédité lorsque les taxes sont collectées sur les factures.
- Taxes à Recevoir --- Débité lorsque les taxes sont payées sur les factures fournisseurs ou les dépenses.
Comptes par Défaut des Actifs
Ces comptes sont utilisés par les fonctionnalités de gestion des immobilisations :
- Compte d'Actifs --- Débité lors de l'achat d'un actif.
- Amortissements Cumulés --- Crédité au fur et à mesure que l'amortissement est enregistré.
- Charge d'Amortissement --- Débité lorsque l'amortissement est enregistré à chaque période.
- Plus-value de Cession d'Actifs --- Crédité lorsqu'un actif est vendu au-dessus de sa valeur comptable.
- Moins-value de Cession d'Actifs --- Débité lorsqu'un actif est vendu en dessous de sa valeur comptable.
Préfixes de Numérotation
Les Préfixes de Numérotation définissent le format des numéros de référence générés automatiquement pour les différents types de transactions :
- Préfixe de Dépense --- Appliqué aux numéros de dépenses (p. ex., "EXP-").
- Préfixe de Facture Fournisseur --- Appliqué aux numéros de factures fournisseurs (p. ex., "BILL-").
- Préfixe de Paiement --- Appliqué aux numéros de paiements (p. ex., "PAY-").
- Préfixe d'Écriture de Journal --- Appliqué aux numéros d'écritures de journal (p. ex., "JE-").
Chaque préfixe est combiné avec un numéro auto-incrémenté pour produire des identifiants uniques comme "EXP-00001".
Paramètres d'Automatisation
Les bascules d'automatisation contrôlent si le système crée automatiquement des écritures de journal pour les différents types de transactions. Chaque bascule peut être activée ou désactivée indépendamment :
- Créer automatiquement des écritures pour les dépenses --- Lorsqu'activé, enregistrer une dépense génère automatiquement l'écriture de journal débit/crédit correspondante.
- Créer automatiquement des écritures pour les factures fournisseurs --- Enregistre automatiquement la création et les événements de paiement des factures fournisseurs.
- Créer automatiquement des écritures pour les paiements --- Enregistre automatiquement les transactions de paiements entrants.
- Créer automatiquement des écritures pour les factures --- Enregistre automatiquement la création de factures.
- Créer automatiquement des écritures pour les actifs --- Enregistre automatiquement les achats, amortissements et cessions d'actifs.
- Créer automatiquement des écritures pour les transactions récurrentes --- Enregistre automatiquement les écritures générées par les calendriers de transactions récurrentes.
Lorsqu'une bascule est désactivée, les transactions correspondantes sont toujours enregistrées mais aucune écriture de journal n'est générée --- vous devrez suivre ces écritures par une autre méthode.
Types de Comptes
Les Types de Comptes catégorisent les comptes dans votre Plan Comptable. Le système comprend cinq types intégrés : Actifs, Passifs, Capitaux Propres, Revenus et Charges. Chaque compte du Plan Comptable doit être assigné à l'un de ces types, ce qui détermine comment il apparaît dans les rapports financiers (p. ex., Actifs et Passifs au Bilan ; Revenus et Charges au Compte de Résultat).
Les types de comptes peuvent être gérés ici si vous devez ajouter des types personnalisés ou modifier les existants.
Catégories de Dépenses
Les Catégories de Dépenses sont des étiquettes utilisées pour classifier les dépenses à des fins de rapport et de filtrage. Les catégories par défaut incluent : Fournitures de Bureau, Voyages et Transport, Marketing, Services Publics, Logiciels et Abonnements, Assurances, Loyer, Services Professionnels, Repas et Divertissements, et Maintenance.
Chaque catégorie est associée à une entrée du Plan Comptable, de sorte que lorsqu'une dépense est créée sous une catégorie particulière, le système sait quel compte débiter. Vous pouvez ajouter, modifier ou supprimer des catégories selon les besoins pour correspondre à la structure de coûts de votre organisation.
Taux d'Imposition
Les Taux d'Imposition définissent les pourcentages de taxes appliqués aux factures, factures fournisseurs et dépenses. Le système est fourni avec trois valeurs par défaut : TVA 15%, Taxe de Vente 8% et Sans Taxe (0%). Chaque entrée de taux d'imposition comprend un nom, un pourcentage et une description.
Vous pouvez ajouter de nouveaux taux d'imposition pour différentes juridictions ou types de taxes, modifier les taux existants ou désactiver les taux qui ne sont plus applicables.
Ordre de Configuration Recommandé
Lors de la configuration du module de Comptabilité pour la première fois, il est préférable de suivre cette séquence :
- Paramètres Généraux --- Définissez votre exercice fiscal et votre devise.
- Types de Comptes --- Vérifiez et confirmez les types par défaut.
- Plan Comptable --- Ajoutez les comptes spécifiques à votre entreprise.
- Comptes par Défaut --- Associez chaque compte par défaut au compte approprié.
- Taux d'Imposition --- Configurez les taux pour votre juridiction fiscale.
- Catégories de Dépenses --- Personnalisez les catégories et liez-les aux comptes.
- Préfixes de Numérotation --- Définissez votre format de numérotation préféré.
- Automatisation --- Activez les automatisations d'écritures de journal dont vous avez besoin.