Budgets

La fonction Budgets vous permet de planifier les dépenses par compte sur une base mensuelle, puis de suivre les dépenses réelles par rapport à ces objectifs. Les budgets suivent un cycle de vie de brouillon à actif puis clôturé, et chaque budget contient des lignes budgétaires individuelles qui allouent des montants par compte et par mois.

Vue en Liste

Le tableau des Budgets affiche ces colonnes : Nom du Budget, Exercice Fiscal, Date de Début, Date de Fin et Statut. Le tableau prend en charge la recherche, les filtres avancés et les vues enregistrées. Chaque ligne dispose d'une icône de crayon d'édition (au survol) et d'un menu d'actions à trois points.


Création d'un Budget

Cliquez sur + Nouveau Budget dans le coin supérieur droit pour ouvrir le formulaire du panneau latéral avec ces champs :

• Nom du Budget (requis) --- Une étiquette descriptive pour le budget (p. ex., "Budget Opérationnel EF2026" ou "Budget Marketing T1 2026").
• Exercice Fiscal (requis) --- L'exercice fiscal auquel ce budget appartient. Par défaut l'année en cours.
• Date de Début (requis) --- La date de début de la période budgétaire (sélecteur de date).
• Date de Fin (requis) --- La date de fin de la période budgétaire (sélecteur de date).
• Description --- Notes optionnelles en texte libre expliquant l'objectif, les hypothèses ou le périmètre du budget.

Cliquez sur Créer pour enregistrer. Le budget est créé en statut brouillon et vous êtes dirigé vers la page de détail pour ajouter des lignes budgétaires.


Page de Détail du Budget

En naviguant vers un budget (en cliquant sur la ligne ou en allant à /accounting/budgets/{id}) s'ouvre la vue détaillée avec plusieurs sections :


En-tête

Le haut de la page affiche le nom du budget, l'exercice fiscal et la plage de dates (p. ex., "EF 2026 · 1er janvier 2026 — 31 décembre 2026"). Un badge de statut apparaît dans le coin supérieur droit (p. ex., "brouillon"). Une flèche retour vous ramène à la vue en liste.

Cartes Récapitulatives

Trois cartes récapitulatives affichent les métriques clés en un coup d'œil :

• Budget Total --- La somme de toutes les allocations de lignes budgétaires sur tous les comptes et mois.
• Comptes Alloués --- Le nombre d'entrées du Plan Comptable auxquelles des lignes budgétaires sont assignées.
• Statut --- Le statut actuel du budget (brouillon, actif ou clôturé).

Allocations Budgétaires

C'est la section centrale de la page de détail. Elle contient une grille d'allocation mensuelle avec l'en-tête "Allouez les montants budgétaires par compte pour chaque mois."

Les colonnes du tableau sont : COMPTE, JAN, FÉV, MAR, AVR, MAI, JUN, JUL, AOÛ, SEP, OCT, NOV, DÉC et ANNUEL. Chaque ligne budgétaire occupe une ligne montrant le nom du compte (au format "CODE — Nom", p. ex., "COA-5200 — Charge de Loyer"), le montant alloué pour chaque mois et un total annuel calculé automatiquement.

En bas du tableau, une ligne Total additionne toutes les lignes pour chaque mois et la colonne annuelle, vous donnant une image complète des dépenses planifiées.

Chaque ligne budgétaire dispose de deux icônes d'action à droite : une icône Modifier (crayon) pour ajuster les allocations mensuelles, et une icône Supprimer (corbeille rouge) pour supprimer entièrement la ligne.

Un bouton + Ajouter une Ligne dans le coin supérieur droit de cette section ouvre la fenêtre modale Ajouter une Ligne Budgétaire.

Lorsqu'aucune ligne n'existe, le tableau affiche : "Pas encore de lignes budgétaires. Cliquez sur 'Ajouter une Ligne' pour allouer un budget aux comptes."

Ajouter une Ligne Budgétaire

Cliquez sur + Ajouter une Ligne pour ouvrir la fenêtre modale "Ajouter une Ligne Budgétaire". Cette fenêtre contient :

• Compte (requis) --- Un menu déroulant avec recherche listant toutes les entrées du Plan Comptable au format "CODE — Nom" (p. ex., "COA-5200 — Charge de Loyer"). Sélectionnez le compte pour lequel vous souhaitez budgéter.
• Champs de montant mensuel --- Douze champs de saisie numérique, un pour chaque mois (Jan à Déc), chacun par défaut à 0. Entrez les dépenses planifiées pour ce compte chaque mois.
• Total Annuel --- Un champ calculé automatiquement en lecture seule qui additionne les douze valeurs mensuelles au fur et à mesure de la saisie.
• Répartir Également --- Un bouton de commodité avec l'instruction : "Entrez le total annuel en Jan, puis cliquez pour répartir sur tous les mois." Pour l'utiliser, entrez le montant total du budget annuel dans le champ de janvier, puis cliquez sur Répartir Également. Le système divise ce total par 12 et remplit chaque mois avec une part égale. Par exemple, en entrant 36 000 en janvier et en cliquant sur Répartir Également, chaque mois est fixé à 3 000.


Cliquez sur Ajouter une Ligne pour enregistrer la ligne budgétaire. La page de détail se met à jour immédiatement --- la ligne apparaît dans le tableau des allocations, et les cartes récapitulatives (Budget Total, Comptes Alloués) se rafraîchissent pour refléter les nouveaux totaux.

Vous pouvez ajouter plusieurs lignes budgétaires à un seul budget, chacune pour un compte différent. Cela vous permet de planifier les dépenses dans toutes vos catégories de charges au sein d'un seul budget.

Modifier une Ligne Budgétaire

Cliquez sur l'icône Modifier (crayon) sur n'importe quelle ligne budgétaire pour rouvrir la fenêtre modale avec les valeurs actuelles pré-remplies. Ajustez les montants mensuels selon les besoins et enregistrez. Le Total Annuel et les cartes récapitulatives se mettent à jour en conséquence.

Supprimer une Ligne Budgétaire

Cliquez sur l'icône Supprimer (corbeille rouge) sur une ligne budgétaire pour la supprimer. Cela réduit les compteurs de Budget Total et de Comptes Alloués.

Cycle de Vie du Statut du Budget

Les budgets suivent un cycle de vie en trois étapes :

1. Brouillon --- Le statut initial lors de la création d'un budget. En statut brouillon, vous pouvez librement ajouter, modifier et supprimer des lignes budgétaires. Utilisez cette étape pour construire et affiner votre plan de dépenses.
2. Actif --- Lorsque le budget est finalisé et prêt pour le suivi. Activez un budget avec l'action Activer le Budget. Une fois actif, le budget est utilisé comme référence pour les comparaisons Budget vs. Réel dans les rapports.
3. Clôturé --- Lorsque la période budgétaire est terminée ou que le budget n'est plus utilisé. Clôturez un budget avec l'action Clôturer le Budget. Les budgets clôturés restent disponibles pour les rapports historiques mais ne sont plus activement suivis.

Les actions Activer le Budget et Clôturer le Budget demandent une confirmation avant de procéder.

Rapport Budget vs. Réel

Une fois les budgets créés et activés, vous pouvez suivre la performance via le rapport Budget vs. Réel (disponible sous Comptabilité → Rapports). Ce rapport compare les montants mensuels planifiés de chaque ligne budgétaire aux dépenses réelles enregistrées dans le système (dépenses, factures fournisseurs et autres transactions comptabilisées sur les mêmes comptes). Le rapport montre les écarts en montants absolus et en pourcentages, vous aidant à identifier les dépassements ou sous-utilisations par compte et par mois.

Conseils pour une Budgétisation Efficace

Lors de la configuration des budgets, envisagez de créer des budgets séparés pour différents objectifs --- par exemple, un budget opérationnel annuel couvrant toutes les catégories de charges, et des budgets marketing trimestriels pour la planification de campagnes spécifiques. Utilisez la fonction Répartir Également pour les comptes avec des coûts mensuels constants (loyer, abonnements), et ajustez manuellement les mois où vous attendez une variation saisonnière (services publics, dépenses marketing autour des lancements de produits). Activer un budget verrouille votre plan pour comparaison, donc finalisez vos lignes avant de changer le statut de brouillon à actif.