Presupuestos

La función de Presupuestos le permite planificar gastos por cuentas de forma mensual y luego rastrear el gasto real contra esos objetivos. Los presupuestos siguen un ciclo de vida desde borrador hasta activo y cerrado, y cada presupuesto contiene líneas de presupuesto individuales que asignan montos por cuenta por mes.

Vista de Lista

La tabla de Presupuestos muestra estas columnas: Nombre del Presupuesto, Año Fiscal, Fecha de Inicio, Fecha de Fin y Estado. La tabla admite búsqueda, filtros avanzados y vistas guardadas. Cada fila tiene un ícono de lápiz de edición (al pasar el cursor) y un menú de acciones de tres puntos.


Creación de un Presupuesto

Haga clic en + Nuevo Presupuesto en la esquina superior derecha para abrir el formulario del panel lateral con estos campos:

• Nombre del Presupuesto (requerido) --- Una etiqueta descriptiva para el presupuesto (p. ej., "Presupuesto Operativo AF2026" o "Presupuesto de Marketing T1 2026").
• Año Fiscal (requerido) --- El año fiscal al que pertenece este presupuesto. Por defecto es el año actual.
• Fecha de Inicio (requerido) --- La fecha de inicio del período presupuestario (selector de fecha).
• Fecha de Fin (requerido) --- La fecha de fin del período presupuestario (selector de fecha).
• Descripción --- Notas opcionales de texto libre que explican el propósito, supuestos o alcance del presupuesto.

Haga clic en Crear para guardar. El presupuesto se crea en estado de borrador y será llevado a la página de detalle para agregar líneas de presupuesto.


Página de Detalle del Presupuesto

Al navegar a un presupuesto (haciendo clic en la fila o yendo a /accounting/budgets/{id}) se abre la vista de detalle con varias secciones:


Encabezado

La parte superior de la página muestra el nombre del presupuesto, el año fiscal y el rango de fechas (p. ej., "AF 2026 · 1 de enero de 2026 — 31 de diciembre de 2026"). Una insignia de estado aparece en la esquina superior derecha (p. ej., "borrador"). Una flecha de retorno le devuelve a la vista de lista.

Tarjetas de Resumen

Tres tarjetas de resumen muestran métricas clave de un vistazo:

• Presupuesto Total --- La suma de todas las asignaciones de líneas de presupuesto en todas las cuentas y meses.
• Cuentas Asignadas --- El número de entradas del Plan de Cuentas que tienen líneas de presupuesto asignadas.
• Estado --- El estado actual del presupuesto (borrador, activo o cerrado).

Asignaciones del Presupuesto

Esta es la sección central de la página de detalle. Contiene una cuadrícula de asignación mensual con el encabezado "Asigne montos de presupuesto por cuenta para cada mes".

Las columnas de la tabla son: CUENTA, ENE, FEB, MAR, ABR, MAY, JUN, JUL, AGO, SEP, OCT, NOV, DIC y ANUAL. Cada línea de presupuesto ocupa una fila que muestra el nombre de la cuenta (en formato "CÓDIGO — Nombre", p. ej., "COA-5200 — Gasto de Alquiler"), el monto asignado para cada mes y un total anual calculado automáticamente.

En la parte inferior de la tabla, una fila de Total suma todas las líneas para cada mes y la columna anual, dándole una imagen completa del gasto planificado.

Cada fila de línea de presupuesto tiene dos íconos de acción a la derecha: un ícono de Editar (lápiz) para modificar las asignaciones mensuales de la línea, y un ícono de Eliminar (papelera roja) para eliminar la línea por completo.

Un botón + Agregar Línea en la esquina superior derecha de esta sección abre el modal de Agregar Línea de Presupuesto.

Cuando no existen líneas, la tabla muestra: "Aún no hay líneas de presupuesto. Haga clic en 'Agregar Línea' para asignar presupuesto a las cuentas."

Agregar una Línea de Presupuesto

Haga clic en + Agregar Línea para abrir el modal "Agregar Línea de Presupuesto". Este modal contiene:

• Cuenta (requerido) --- Un menú desplegable con búsqueda que lista todas las entradas del Plan de Cuentas en formato "CÓDIGO — Nombre" (p. ej., "COA-5200 — Gasto de Alquiler"). Seleccione la cuenta para la que desea presupuestar.
• Campos de monto mensual --- Doce campos de entrada numérica, uno para cada mes (Ene a Dic), cada uno con valor predeterminado de 0. Ingrese el gasto planificado para esa cuenta en cada mes.
• Total Anual --- Un campo calculado automáticamente de solo lectura que suma los doce valores mensuales a medida que escribe.
• Distribuir Equitativamente --- Un botón de conveniencia con la instrucción: "Ingrese el total anual en Ene, luego haga clic para dividir en todos los meses." Para usarlo, ingrese el monto total del presupuesto anual en el campo de enero, luego haga clic en Distribuir Equitativamente. El sistema divide ese total entre 12 y llena cada mes con una parte igual. Por ejemplo, al ingresar 36,000 en enero y hacer clic en Distribuir Equitativamente, cada mes queda en 3,000.


Haga clic en Agregar Línea para guardar la línea de presupuesto. La página de detalle se actualiza inmediatamente --- la línea aparece en la tabla de asignaciones, y las tarjetas de resumen (Presupuesto Total, Cuentas Asignadas) se actualizan para reflejar los nuevos totales.

Puede agregar múltiples líneas de presupuesto a un solo presupuesto, cada una para una cuenta diferente. Esto le permite planificar gastos en todas sus categorías de gastos dentro de un presupuesto.

Editar una Línea de Presupuesto

Haga clic en el ícono de Editar (lápiz) en cualquier fila de línea de presupuesto para reabrir el modal con los valores actuales de esa línea precargados. Ajuste los montos mensuales según sea necesario y guarde. El Total Anual y las tarjetas de resumen se actualizan correspondientemente.

Eliminar una Línea de Presupuesto

Haga clic en el ícono de Eliminar (papelera roja) en una fila de línea de presupuesto para eliminarla. Esto reduce los conteos de Presupuesto Total y Cuentas Asignadas.

Ciclo de Vida del Estado del Presupuesto

Los presupuestos siguen un ciclo de vida de tres etapas:

1. Borrador --- El estado inicial cuando se crea un presupuesto. En estado de borrador, puede agregar, editar y eliminar líneas de presupuesto libremente. Use esta etapa para construir y refinar su plan de gastos.
2. Activo --- Cuando el presupuesto está finalizado y listo para seguimiento. Active un presupuesto usando la acción Activar Presupuesto. Una vez activo, el presupuesto se usa como línea base para las comparaciones de Presupuesto vs. Real en los informes.
3. Cerrado --- Cuando el período del presupuesto ha terminado o el presupuesto ya no está en uso. Cierre un presupuesto usando la acción Cerrar Presupuesto. Los presupuestos cerrados permanecen disponibles para informes históricos pero ya no se rastrean activamente.

Tanto la acción de Activar Presupuesto como la de Cerrar Presupuesto solicitan un diálogo de confirmación antes de proceder.

Informe de Presupuesto vs. Real

Una vez que los presupuestos están creados y activados, puede monitorear el rendimiento a través del informe de Presupuesto vs. Real (disponible en Contabilidad → Informes). Este informe compara los montos mensuales planificados de cada línea de presupuesto contra el gasto real registrado en el sistema (de gastos, facturas de proveedores y otras transacciones contabilizadas en las mismas cuentas). El informe muestra las variaciones tanto en montos absolutos como en porcentajes, ayudándole a identificar sobre o sub-gasto por cuenta y por mes.

Consejos para un Presupuesto Efectivo

Al configurar presupuestos, considere crear presupuestos separados para diferentes propósitos --- por ejemplo, un presupuesto operativo anual que cubra todas las categorías de gastos, y presupuestos de marketing trimestrales para la planificación de campañas específicas. Use la función de Distribuir Equitativamente para cuentas con costos mensuales consistentes (alquiler, suscripciones), y ajuste manualmente los meses donde espera variación estacional (servicios públicos, gasto de marketing alrededor de lanzamientos de productos). Activar un presupuesto bloquea su plan para comparación, así que finalice sus líneas antes de cambiar el estado de borrador a activo.