予算
予算機能では、月次ベースで勘定ごとの支出を計画し、実際の支出を目標と比較追跡できます。予算はドラフトからアクティブ、クローズまでのライフサイクルに従い、各予算には勘定ごと月ごとに金額を割り当てる個別の予算行が含まれます。
リストビュー
予算テーブルは次の列を表示します：予算名、会計年度、開始日、終了日、ステータス。テーブルは検索、高度なフィルター、保存されたビューをサポートしています。各行には編集鉛筆アイコン（ホバー時）と三点アクションメニューがあります。
予算の作成
右上隅の + 新規予算 をクリックして、以下のフィールドを含むサイドパネルフォームを開きます：
- 予算名（必須）--- 予算の説明的なラベル（例：「2026年度運営予算」または「2026年Q1マーケティング予算」）。
- 会計年度（必須）--- この予算が属する会計年度。デフォルトは当年度。
- 開始日（必須）--- 予算期間の開始日（日付ピッカー）。
- 終了日（必須）--- 予算期間の終了日（日付ピッカー）。
- 説明 --- 予算の目的、前提、範囲を説明するオプションのフリーテキストメモ。
作成 をクリックして保存します。予算は ドラフト ステータスで作成され、予算行を追加するために詳細ページに移動します。
予算詳細ページ
予算に移動する（行をクリックまたは /accounting/budgets/{id} に移動）と、複数のセクションを含む詳細ビューが開きます：
ヘッダー
ページの上部には、予算名、会計年度、日付範囲（例：「FY 2026 · 2026年1月1日 — 2026年12月31日」）が表示されます。右上隅にステータスバッジが表示されます（例：「ドラフト」）。戻る矢印でリストビューに戻れます。
サマリーカード
3つのサマリーカードが主要な指標を一目で表示します：
- 総予算 --- すべての勘定と月にわたる予算行割り当ての合計。
- 割り当て済み勘定 --- 予算行が割り当てられた勘定科目表エントリの数。
- ステータス --- 現在の予算ステータス（ドラフト、アクティブ、またはクローズ）。
予算割り当て
これは詳細ページのコアセクションです。「各月の勘定ごとに予算金額を割り当てる」という見出しの月次割り当てグリッドが含まれています。
テーブルの列は：勘定、1月、2月、3月、4月、5月、6月、7月、8月、9月、10月、11月、12月、年間。各予算行は1行を占め、勘定名（「コード — 名前」形式、例：「COA-5200 — 賃借料」）、各月の割り当て金額、自動計算された年間合計を表示します。
テーブルの下部には 合計 行があり、各月と年間列のすべての行を合計し、計画支出の完全な全体像を提供します。
各予算行の右側には2つのアクションアイコンがあります：行の月次割り当てを変更するための 編集（鉛筆）アイコンと、行全体を削除するための 削除（赤いゴミ箱）アイコン。
このセクションの右上隅にある + 行を追加 ボタンで、予算行追加モーダルが開きます。
行がない場合、テーブルには「予算行はまだありません。「行を追加」をクリックして勘定に予算を割り当ててください。」と表示されます。
予算行の追加
+ 行を追加 をクリックして「予算行を追加」モーダルを開きます。このモーダルには以下が含まれます：
- 勘定（必須）--- 「コード — 名前」形式（例：「COA-5200 — 賃借料」）ですべての勘定科目 表エントリを一覧する検索可能なドロップダウン。予算を組みたい勘定を選択します。
- 月次金額フィールド --- 12の数値入力フィールド（1月から12月）、それぞれデフォルトは0。各月のその勘定の計画支出を入力します。
- 年間合計 --- 入力に応じて12か月の値をすべて合計する自動計算の読み取り専用フィールド。
- 均等配分 --- 「1月に年間合計を入力し、クリックしてすべての月に分配」という指示のある便利なボタン。使用するには、1月のフィールドに完全な年間予算金額を入力し、均等配分 をクリックします。システムがその合計を12で割り、各月に等しいシェアを記入します。例えば、1月に36,000を入力して均等配分をクリックすると、各月が3,000に設定されます。
行を追加 をクリックして予算行を保存します。詳細ページは即座に更新されます——行が割り当てテーブルに表示され、サマリーカード（総予算、割り当て済み勘定）が新しい合計を反映するように更新されます。
1つの予算に複数の予算行を追加でき、それぞれ異なる勘定用です。これにより、1つの予算内ですべての経費カテゴリにわたる支出を計画できます。
予算行の編集
任意の予算行の 編集（鉛筆）アイコンをクリックすると、その行の現 在の値が事前入力されたモーダルが再度開きます。必要に応じて月次金額を調整して保存します。年間合計とサマリーカードがそれに応じて更新されます。
予算行の削除
予算行の 削除（赤いゴミ箱）アイコンをクリックして削除します。これにより総予算と割り当て済み勘定の数が減少します。
予算ステータスのライフサイクル
予算は3段階のライフサイクルに従います：
- ドラフト --- 予算作成時の初期ステータス。ドラフトステータスでは、予算行の追加、編集、削除が自由にできます。この段階を使用して支出計画を構築し、改善してください。
- アクティブ --- 予算が確定し、追跡の準備ができた時。予算をアクティブ化 アクションを使用して予算をアクティブにします。アクティブになると、予算はレポートの予算対実績比較のベースラインとして使用されます。
- クローズ --- 予算期間が終了した、または予算が使用されなくなった時。予算をクローズ アクションを使用して予算をクローズします。クローズされた予算は履歴 レポートに引き続き利用可能ですが、アクティブに追跡されなくなります。
予算のアクティブ化とクローズの両方のアクションは、実行前に確認ダイアログが表示されます。
予算対実績レポート
予算が作成・アクティブ化されたら、予算対実績 レポート（会計 → レポートで利用可能）でパフォーマンスを監視できます。このレポートは、各予算行の計画月次金額を、システムに記録された実際の支出（同じ勘定に転記された経費、仕入先請求書、その他の取引から）と比較します。レポートは差異を絶対金額とパーセンテージの両方で表示し、勘定別・月別の超過支出や過少支出を特定するのに役立ちます。
効果的な予算編成のヒント
予算を設定する際は、異なる目的のために別々の予算を作成することを検討してください——例えば、すべての経費カテゴリをカバーする年間運営予算と、キャンペーン固有の計画のための四半期マーケティング予算。月次コストが一定の勘定（家賃、サブスクリプション）には均等配分機能を使用し、季節変動が予想される月（光熱費、製品発売時のマーケティング支出）は手動で調整して ください。予算のアクティブ化は比較のために計画をロックするため、ドラフトからアクティブにステータスを変更する前に行項目を確定してください。