銀行照合
銀行照合は、銀行の取引記録と会計帳簿の記録を照合するプロセスです。銀行明細書上のすべての取引がシステムで計上されていることを確認し、未記入、重複請求、不正取引などの不一致を特定するのに役立ちます。
照合の開始
サイドバーで 会計 → 銀行照合 に移動します。開始する前に、3つの情報を提供する必要があります：
- 銀行口座 --- ドロップダウンから照合する銀行口座を選択します。
- 明細書終了日 --- 銀行明細書期間の締め日。
- 明細書期末残高 --- 銀行明細書に記載されている期末残高。
照合を開始 をクリックして続行します。
照合インターフェース
照合画面はデュアルパネルレイアウトです：
- 左パネル --- 銀行取引：銀行明細書からインポートされた未照合の取引を表示します。各行には日付、説明、借方/貸方金額、チェックボックスが表示されます。
- 右パネル --- 帳簿記録：会計帳簿からの未照合のエントリ（仕訳帳エントリ、支払い、経費）を表示します。各行には同様の詳細とチェックボックスが表示されます。
インターフェースの上部には、明細書残高、照合済み合計、残りの差額を示すサマリーが表示されます。目標は差額をゼロにすることです。
取引の照合
照合には2つのアプローチがあります：
自動照合：自動照合 ボタンをクリックすると、システムが金額、日付の近さ、説明の類似性に基づいて銀行取引と帳簿記録を自動的にペアリングします。照合されたペアは自動的にハイライトされチェックが入ります。
手動照合：自動照合されなかった取引については、チェックボックスをクリックして左側の銀行取引と右側の対応する帳簿記録を選択します。金額が一致すれば、ペアを確認します。
照合プロセス
典型的な照合は以下の手順に従います：
- まだの場合は、銀行口座 → 明細書をインポートから銀行明細書をインポートします。
- 銀行照合に移動し、銀行口座を選択します。
- 銀行明細書の終了日と期末残高を入力します。
- 照合を開始をクリックして未照合項目を読み込みます。
- まず自動照合を使用して簡単な照合を処理します。
- 残りの項目を手動で照合し、必要に応じて不一致を調査します。
- 差額がゼロになったら、照合を完了します。
照合のタイミング
照合は定期的に行う必要があります——最低でも月次、取引量の多い口座ではより頻繁に。定期的な照合はエラーの早期発見、不正防止に役立ち、財務レポートが実際の現金ポジションを反映していることを確認できます。