Banka Mutabakatı
Banka Mutabakatı, bankanızın işlem kayıtlarını muhasebe defterlerinizdeki kayıtlarla eşleştirme sürecidir. Bu, banka hesap özetinizdeki her işlemin sistemde kayıtlı olmasını sağlar ve eksik kayıtlar, mükerrer masraflar veya yetkisiz işlemler gibi tutarsızlıkları belirlemeye yardımcı olur.
Mutabakat Başlatma
Kenar çubuğunda Muhasebe → Banka Mutabakatı'na gidin. Başlamadan önce üç bilgi sağlamanız gerekir:
- Banka Hesabı --- Açılır listeden mutabakat yapılacak banka hesabını seçin.
- Hesap Özeti Bitiş Tarihi --- Banka hesap özeti döneminin kapanış tarihi.
- Hesap Özeti Kapanış Bakiyesi --- Banka hesap özetinizde gösterilen kapanış bakiyesi.
Devam etmek için Mutabakatı Başlat'a tıklayın.
Mutabakat Arayüzü
Mutabakat ekranı çift panelli bir düzene sahiptir:
- Sol panel --- Banka İşlemleri: Banka hesap özetinizden içe aktarılan mutabakat yapılmamış işlemleri gösterir. Her satırda tarih, açıklama, borç/alacak tutarı ve bir onay kutusu bulunur.
- Sağ panel --- Defter Kayıtları: Muhasebe defterlerinizdeki mutabakat yapılmamış kayıtları (yevmiye kayıtları, ödemeler, giderler) gösterir. Her satırda benzer ayrıntılar ve bir onay kutusu bulunur.
Arayüzün üst kısmında, hesap özeti bakiyesini, eşleşen toplamı ve kalan farkı gösteren bir özet görüntülenir. Amaç, farkı sıfıra getirmektir.
İşlemleri Eşleştirme
Eşleştirme için iki yaklaşım vardır:
Otomatik Eşleştirme: Sistemin tutar, tarih yakınlığı ve açıklama benzerliğine göre banka işlemlerini defter kayıtlarıyla otomatik olarak eşleştirmesine izin vermek için Otomatik Eşleştir düğmesine tıklayın. Eşleşen çiftler otomatik olarak vurgulanır ve işaretlenir.
Manuel Eşleştirme: Otomatik eşleştirilemeyen işlemler için, onay kutularına tıklayarak soldaki bir banka işlemini ve sağdaki karşılık gelen defter kaydını seçin. Tutarlar eşleşiyorsa, çifti onaylayın.
Mutabakat Süreci
Tipik bir mutabakat şu adımları izler:
- Henüz yapmadıysanız, banka hesap özetinizi içe aktarın (Banka Hesapları → Hesap Özeti İçe Aktar üzerinden).
- Banka Mutabakatı'na gidin ve banka hesabını seçin.
- Banka hesap özetinizdeki bitiş tarihini ve kapanış bakiyesini girin.
- Eşleşmemiş öğeleri yüklemek için Mutabakatı Başlat'a tıklayın.
- Basit eşleşmeleri işlemek için önce Otomatik Eşleştirme'yi kullanın.
- Kalan öğeleri manuel olarak eşleştirin, gerektiğinde tutarsızlıkları araştırın.
- Fark sıfıra ulaştığında, mutabakatı tamamlayın.
Ne Zaman Mutabakat Yapılmalı
Mutabakat düzenli olarak yapılmalıdır --- en az aylık, yüksek hacimli hesaplar için daha sık. Düzenli mutabakat, hataları erken yakalamaya, dolandırıcılığı önlemeye ve mali raporlarınızın gerçek nakit pozisyonunuzu yansıtmasını sağlamaya yardımcı olur.