Plan de Cuentas
El Plan de Cuentas es la base del sistema de contabilidad de partida doble del módulo de Contabilidad. Define cada cuenta utilizada para clasificar las transacciones financieras en toda su organización.
Vista de Lista
La lista del Plan de Cuentas muestra todas las cuentas en una tabla con las siguientes columnas:
| Columna | Descripción |
|---|---|
| Código | Un código alfanumérico único que identifica la cuenta (p. ej., 1000, 2000). |
| Nombre | El nombre descriptivo de la cuenta (p. ej., "Efectivo", "Cuentas por Cobrar"). |
| Tipo de Cuenta | La clasificación de la cuenta --- uno de Activos, Pasivos, Patrimonio, Ingresos o Gastos. |
| Cuenta Padre | La cuenta padre, si esta cuenta está anidada dentro de una jerarquía. |
| Saldo | El saldo actual de la cuenta. |
| Está Activa | Si la cuenta está actualmente activa y disponible para su uso en transacciones. |
| Es del Sistema | Si la cuenta es una cuenta predeterminada generada por el sistema que no puede eliminarse. |
Creación de una Cuenta
Haga clic en el botón Crear Cuenta en la esquina superior derecha para abrir el panel lateral de creación. El formulario incluye los siguientes campos:
| Campo | Requerido | Descripción |
|---|---|---|
| Código | Sí | Un código de cuenta único (p. ej., 1010). |
| Nombre | Sí | Un nombre descriptivo para la cuenta. |
| Tipo de Cuenta | Sí | Seleccione entre Activos, Pasivos, Patrimonio, Ingresos o Gastos. |
| Cuenta Padre | No | Opcionalmente anide esta cuenta bajo una cuenta padre existente. |
| Descripción | No | Una descripción más larga del propósito de la cuenta. |
| Saldo Inicial | No | El saldo inicial de la cuenta. |
| Está Activa | No | Alterne si la cuenta está activa (activa por defecto). |
| Moneda | No | La moneda de esta cuenta (USD por defecto). |
Cuentas Predeterminadas
El sistema viene preconfigurado con 30 cuentas predeterminadas que cubren los cinco tipos de cuenta:
- Activos --- Efectivo, Cuentas por Cobrar, Cuenta Bancaria, Inventario, Gastos Prepagados, Activos Fijos, Depreciación Acumulada
- Pasivos --- Cuentas por Pagar, Tarjeta de Crédito por Pagar, Pasivos Acumulados, Ingresos No Devengados, Documentos por Pagar, Impuestos por Pagar
- Patrimonio --- Patrimonio del Propietario, Utilidades Retenidas, Acciones Comunes, Retiros del Propietario
- Ingresos --- Ingresos por Ventas, Ingresos por Servicios, Ingresos por Intereses, Otros Ingresos
- Gastos --- Costo de Bienes Vendidos, Salarios y Sueldos, Gasto de Alquiler, Servicios Públicos, Suministros de Oficina, Seguros, Depreciación, Marketing, Honorarios Profesionales, Varios
Estas cuentas del sistema no pueden eliminarse, pero pueden desactivarse si no se necesitan.
Consejos
- Use un esquema de codificación consistente (p. ej., 1000 para Activos, 2000 para Pasivos) para mantener las cuentas organizadas.
- Desactive las cuentas que ya no necesite en lugar de eliminarlas, para preservar los registros históricos.
- Use cuentas padre para crear agrupaciones jerárquicas para informes más limpios.