Plano de Contas
O Plano de Contas é a base do sistema de escrituração por partidas dobradas do módulo de Contabilidade. Ele define cada conta usada para classificar transações financeiras em toda a sua organização.
Visualização em Lista
A lista do Plano de Contas exibe todas as contas em uma tabela com as seguintes colunas:
| Coluna | Descrição |
|---|---|
| Código | Um código alfanumérico único identificando a conta (ex.: 1000, 2000). |
| Nome | O nome descritivo da conta (ex.: "Caixa", "Contas a Receber"). |
| Tipo de Conta | A classificação da conta --- Ativos, Passivos, Patrimônio Líquido, Receitas ou Despesas. |
| Conta Pai | A conta pai, se esta conta está aninhada dentro de uma hierarquia. |
| Saldo | O saldo atual da conta. |
| Está Ativa | Se a conta está atualmente ativa e disponível para uso em transações. |
| É do Sistema | Se a conta é um padrão gerado pelo sistema que não pode ser excluído. |
Criação de uma Conta
Clique no botão Criar Conta no canto superior direito para abrir o painel lateral de criação. O formulário inclui os seguintes campos:
| Campo | Obrigatório | Descrição |
|---|---|---|
| Código | Sim | Um código de conta único (ex.: 1010). |
| Nome | Sim | Um nome descritivo para a conta. |
| Tipo de Conta | Sim | Selecione entre Ativos, Passivos, Patrimônio Líquido, Receitas ou Despesas. |
| Conta Pai | Não | Opcionalmente aninhe esta conta sob uma conta pai existente. |
| Descrição | Não | Uma descrição mais longa do propósito da conta. |
| Saldo Inicial | Não | O saldo inicial da conta. |
| Está Ativa | Não | Alterne se a conta está ativa (ativa por padrão). |
| Moeda | Não | A moeda desta conta (padrão: USD). |
Contas Padrão
O sistema vem pré-configurado com 30 contas padrão cobrindo todos os cinco tipos de conta:
- Ativos --- Caixa, Contas a Receber, Conta Bancária, Estoque, Despesas Antecipadas, Ativos Fixos, Depreciação Acumulada
- Passivos --- Contas a Pagar, Cartão de Crédito a Pagar, Passivos Acumulados, Receita Antecipada, Títulos a Pagar, Impostos a Pagar
- Patrimônio Líquido --- Patrimônio do Proprietário, Lucros Retidos, Ações Ordinárias, Retiradas do Proprietário
- Receitas --- Receita de Vendas, Receita de Serviços, Receita de Juros, Outras Receitas
- Despesas --- Custo das Mercadorias Vendidas, Salários, Aluguel, Utilidades, Material de Escritório, Seguros, Depreciação, Marketing, Honorários Profissionais, Diversos
Estas contas do sistema não podem ser excluídas, mas podem ser desativadas se não forem necessárias.
Dicas
- Use um esquema de codificação consistente (ex.: série 1000 para Ativos, 2000 para Passivos) para manter as contas organizadas.
- Desative contas que não são mais necessárias em vez de excluí-las, para preservar registros históricos.
- Use contas pai para criar agrupamentos hierárquicos para relatórios mais limpos.